投資人資訊
1 風險管理機制
風險管理流程
本公司衡量企業經營風險，藉由建立內控機制、誠信經營，確實預防與適時處置各類風險帶來之威脅與機會，積極發展對策。同時透過各功能性委員會定期召開會議，確保相關風險管理策略之有效性。
本公司2025年度執行內部查核，內部控制制度並無重大缺失，並提出91項稽核建議事項。針對相關缺失，稽核室皆已提出書面建議要求相關單位補正，並強化管理。截至2026年第一季，8成缺失都已獲得改善，將持續追蹤改善情形。
| 風險類型 | 外部環境與風險 | 因應對策 |
| 永續揭露 | 投資人、顧客及主管機關對於企業在環境、社會、治理上的透明度與績效要求日益嚴格，不實或遺漏的資訊可能導致聲譽受損或法律裁罰。 |
●企業永續報告書內部預查，以降低資訊錯誤的風險，並滿足利害關係人的期待。 ●抽查溫室氣體排放數據，確保碳管理資訊的準確性與可追溯性。 |
| 商場營運 | 大型公共場所可能承擔不可預期的公安事件風險（如：火災、設施故障）。而行銷活動的失誤將引發顧客投訴與負面口碑，損害品牌形象。 |
●執行常態性的公共安全巡檢，確保購物環境的安全無虞。 ●仔細核對贈獎系統的兌換資料，確保行銷活動的公正性與正確性，維護顧客信任。 |
| 商品安全 | 消費者保護意識高漲，相關法規日趨嚴格。銷售逾期、標示不清或包裝瑕疵的商品，可能觸犯法規，打擊消費者信心。 | 針對自營品牌商品，建立嚴格的盤查機制，主動檢查是否存在逾期、包裝受損或標示不符等情況，從源頭為消費者把關。 |
| 法規遵循 | 公司營運涉及多重法令規範。任何對於資金貸與、背書保證或資產處分等重大財務操作的疏忽，都可能導致鉅額罰款或法律訴訟。 | 確保所有資金貸與、背書保證、資產取得與處分，都完全符合現行法令規範。 |
| 人力資源 | 勞動相關法規的不斷更新，以及薪資計算的複雜性，可能因疏忽而產生薪資核發錯誤，進而引發勞資爭議。 | 透過定期與不定期的抽查，驗證薪資計算與發放的準確性，保障員工權益，並確保公司符合勞動法規，預防潛在的勞資糾紛。 |
| 資安管理 | 駭客攻擊、勒索軟體、資料外洩等網路威脅層出不窮。一旦資安防護出現漏洞，可能導致顧客個資外洩、營運中斷，造成巨大的財務與信譽損失。 | 定期檢視並測試公司資訊安全系統的有效性，並對新舊系統的維護與驗收流程進行嚴格把關，確保防禦能力足以應對外部威脅。 |
| 採購驗收 | 對於即將開幕的全新商場，外部承包商的施工品質、進度控管及成本都存在不確定性，任何環節的失誤都可能導致投資效益不如預期。 | 強化大巨蛋店的工程採購與驗收管理流程，確保如期如質。 |
